Le Plan d’action pour la croissance et la transformation des entreprises (PER) a été l’un des projets phares de la loi Pacte.

Selon l’organisme gestionnaire, le PER peut prendre les formes suivantes :

• Un contrat d’assurance collective (assurance PER) sous la forme d’un contrat d’assurance vie avec une épargne investie sur des fonds en euros, des fonds eurocroissance ou des unités de compte. A l’heure actuelle, l’assurance PER se taille la part du lion sur le marché des PER.
• Par ailleurs, le compte titres (PER bancaire) est un compte dans lequel les fonds sont investis dans des actifs financiers. Certaines sociétés proposent également des régimes de retraite par points, dans lesquels les versements permettent aux souscripteurs d’accumuler des points, dont la valeur est déterminée par l’âge du souscripteur au moment de la retraite.

Le PER est un « placement tunnel », c’est-à-dire que l’argent que vous y placez ne peut être retiré avant votre départ à la retraite, sauf si vous bénéficiez d’un déblocage anticipé prévu par la loi.

PER et relevé d’informations annuel

Chaque année, le gestionnaire du plan d’épargne retraite PER que vous avez choisi doit envoyer au titulaire du PER un document comprenant les informations suivantes:

Lors du calcul des frais de gestion, il faut tenir compte de trois facteurs : la performance de l’actif au cours de l’exercice le plus récent (brute de frais de gestion), le montant des frais de gestion imputés sur l’actif au cours de l’exercice le plus récent, et le montant des frais de gestion imputés sur l’actif au cours de l’exercice le plus récent. La performance de l’actif au cours de l’exercice le plus récent (compensation des frais de gestion), les frais récurrents imputés sur le PER, le placement final du titulaire au cours de l’exercice le plus récent (compensation des frais de gestion et frais récurrents), et le pourcentage des frais imputés sur le PER sont autant de facteurs à prendre en compte. Les employés ayant des droits à la retraite (PER) ont le droit de communiquer avec la direction de leur régime au sujet des options de retraite appropriées en fonction de leur situation personnelle, à partir de la cinquième année précédant la date à laquelle ils prévoient de quitter leur emploi actuel.

Important : N’oubliez pas que les unités de compte comportent un risque de perte en capital, quel que soit le mode de gestion choisi pour votre PER. Cela signifie que les sommes investies sur ces plateformes ne sont couvertes par aucun type de garantie de capital ou de rendement. L’assureur n’est tenu de couvrir que le nombre d’unités de compte, et non la valeur de ces unités, et cela se reflète dans la police. La valeur de ces unités de compte n’est pas garantie et est sujette à une volatilité à la hausse ou à la baisse, en fonction notamment de l’état des marchés financiers.

Quels sont les frais associés au PER ?

Il faut se méfier des frais, qui peuvent être importants et nombreux. Avant de souscrire à un PER, l’épargnant doit prendre des précautions supplémentaires :

1) Les frais d’adhésion : ils ne sont généralement pas facturés et varient entre 20 et 50 euros.

2) Les frais de transaction : ils varient de 0 % (pour les joueurs en ligne) à 5 % (pour les joueurs hors ligne). Cela signifie que chaque paiement est soumis à des frais de 5 %. Pour 100€ placés sur votre PER personnel, par exemple, seuls 95€ seront investis. Par conséquent, il est essentiel de les négocier ou de découvrir des contrats avec des frais de dépôt de 0%.

3) Les frais de gestion annuels : il s’agit d’un taux qui est retiré de votre capital sur une base annuelle. Ils peuvent aller de 0,6 % à plus de 1,5 % pour les niveaux les plus bas et les plus élevés du barème.

4) Les frais d’arbitrage : Ils sont déduits de votre PER à chaque fois que vous passez d’un support à un autre ou que vous changez de structure.

6) Les frais de transfert : Ces frais ne s’appliquent que si vous choisissez de financer votre PER avec les fonds de votre PERP, Madelin, Article 83 ou PERCO. Vous devrez alors payer jusqu’à 1% du montant transféré au titre des frais de transfert. Il est essentiel de tenir compte de ces frais car ils seront imposés pendant toute la durée du contrat et jusqu’à jusqu’à votre départ en retraite ! Il est d’autant plus important de prêter attention aux frais de votre PER que les revenus des actifs sans risque sont particulièrement bas depuis plusieurs années.

Que devient mon PER si je décède ?

Il sera crucial de distinguer si le décès a lieu pendant ou après la phase d’épargne.

Le PER est d’une souplesse incroyable puisque, une fois le plan démarré avec un versement initial, vous pouvez l’alimenter à votre guise par des apports libres ou des versements programmés à partir de 50 € par mois (selon le contrat) pour vous  » pousser à épargner  » à votre rythme.

Les conditions de sortie et de retrait sont plus souples, la fiscalité plus favorable… Le nouveau contrat d’épargne retraite présente un certain nombre de caractéristiques qui permettent d’offrir aux épargnants une option flexible et adaptable à leur situation professionnelle spécifique.